Выпущено обновление конфигурации Управление торговым предприятием для Украины версия 1.2.71.1

Налоговый учет
Начисление налоговой амортизации за период пребывания на Едином налоге 2%
Добавлена возможность начисления налоговой амортизации необоротных активов для организации, не являющейся плательщиком налога на прибыль.
Для начисления налоговой амортизации вводится документ "Закрытие месяца" за каждый полный месяц пребывания на ЕН 2%. В документе заполняются флаги "Начисление амортизации ОС (НУ)" и "Начисление амортизации НМА (НУ)". Возможно групповое формирование документов по кнопке "Действия - Групповое создание документов "Закрытие месяца" с доначислением амортизации в НУ для ЕН 2%".
Изменение параметров и включение начисления амортизации НМА
Добавлены возможности изменения параметров НМА.
Документом "Изменение параметров НМА" можно изменить Первоначальную стоимость НМА по данным НУ, используемые для начисления амортизации.
Добавлен флаг "Включить начисление амортизации". Включение флага приводит к началу начисления амортизации НУ, если ранее такая амортизация не начислялась. Отключение флага не приводит к изменениям начисления амортизации. Прекращение начисления амортизации НМА в НУ, находящегося на балансе организации, не предусмотрено.
Указание Первоначальной стоимости НУ и включение флага "Включить начисление амортизации" в документе рекомендуется для НМА, принятых к учету во время пребывания на ЕН 2%.
Начисление переходных налоговых разниц по операциям, не завершенным во время пребывания на Едином налоге
Реализовано начисление налоговых разниц в соответствии с п. 4(1) подраздела 4 Переходных положений НКУ. Добавлена регламентная операция "Расчет налоговых разниц после перехода с ЕН" документа "Закрытие месяца". Операция выполняется начиная с 1-го месяца после перехода организации с ЕН на оплату налога на прибыль.
Документ формирует проводки по бухгалтерскому счету РИ по статьям:
- 4.1.5.1 при поступлении оплаты за товары (работы, услуги), проданные во время пребывания на ЕН;
- 4.2.9 при продаже товаров (работ, услуг), предоплата за которые получена во время пребывания на ЕН.
Выбор статьи осуществляется в соответствии с разъяснениями ГНСУ.
Проводки учитываются при заполнении Декларации о прибыли.
Проверка начисленных разниц осуществляется при помощи универсального отчета по регистру накопления "Ожидаемые налоговые разницы".
ВАЖНО! Необходимо выполнить расчет налоговый разниц за первый месяц после перехода. Иначе расчет за следующие месяцы выполняться не будет.
ВАЖНО! Не выполняется расчет налоговых разниц по операциям продажи необоротных активов. Такие налоговые разницы отражаются в Декларации вручную.
Учет НДС
Определение Типов причины невыдачи налоговых документов, выписанных при поставке нерезиденту
Тип причины невыдачи 21 автоматически устанавливается для налогового документа, во всех строках которого заполнен код ДКПП услуги в колонке 3.3. Для остальных налоговых документов при поставке нерезиденту по ставке 0% устанавливается Тип причины невыдачи 07.
В налоговых документах с Типом причины невыдачи 07 для ставки НДС 0% определяется код ставки 901. В остальных налоговых документах для ставки НДС 0% определяется код ставки 902.
Зарплата и кадры
Учет среднего заработка
Согласно Постановлению Кабинета Министров Украины №957 от 08.09.2023 г., которое вносит изменения в Порядок №100, изменены правила начисления компенсации отпуска. Изменения касаются документа "Начисление отпуска работникам организаций" с периодом регистрации, начиная с октября 2023 г. При расчете компенсации отпуска автоматически корректируется период расчета среднего заработка - ограничивается 2023 годом.
Также в документе "Начисление отпуска работникам организаций" реализована возможность редактирования периода расчета среднего заработка. При ручной корректировке периода табличная часть расчета средней заполняется в соответствии с установленным периодом, а расчет нужно проводить, нажав соответствующую этой табличной части кнопку.
Правильность установленного расчетного периода пользователь должен контролировать самостоятельно.
Воинский учет
Согласно разъяснениям, приведенным в письме Минобороны № 321/ЗПІ/114 от 22.03.2023 года, лица, работающие по внешнему совместительству, подлежат воинскому учету на общих основаниях. Реализовано включение данных по внешним совместителям во все отчеты воинского учета.
Учет праздничных дней
Согласно Закону Украины №3258-IX от 14.07.2023 года изменены даты государственных праздников (Рождество Христово, День Украинской Государственности, День защитников и защитниц Украины).
Регламентированная отчетность
Декларация по НДС и Уточняющий расчет по НДС
Согласно Приказу Министерства финансов Украины №256 от 17.05.2023 г. внесены изменения в форму регламентированных отчетов "Декларация по НДС" и "Уточняющий расчет по НДС".
Декларация о прибыли
Реализовано автозаполнение Декларации о прибыли в соответствии с Законом Украины 3219 для организаций, вернувшихся с ЕН 2%.
Финансовый результат до налогообложения (показатель 02) определяется без учета показателей пребывания на ЕН 2%.
Рассчитанная сумма налоговой амортизации (колонка 5 приложения АМ) определяется только за период оплаты налога на прибыль. В то же время, балансовая стоимость (колонки 3-4 приложения АМ) определяются с учетом полной суммы налоговой амортизации, в т. ч. начисленной за время пребывания на ЕН 2%.
Все показатели приложения РІ определяются без учета операций, совершенных во время пребывания на ЕН 2%.
Расчет доходов и единого взноса физлиц
Согласно Приказу Министерства финансов Украины № 113 от 02.03.2023 г. утверждена новая форма регламентированного отчета "Расчет доходов и единого взноса физлиц".